Количество пользователей Revolut в Польше растёт. Удобные мультивалютные счета, мгновенные переводы, виртуальные карты и выгодный курс обмена сделали сервис альтернативой обычному банку. При этом часто говорят, что налоговая не имеет доступа к Revolut. Так ли это на самом деле?

Откуда взялось представление об «анонимности» Revolut?

Как объясняет bankier.pl, до выхода Великобритании из ЕС Revolut работал как британская финансовая организация. Многие считали: раз счет открыт за границей, польская налоговая служба не имеет к нему реального доступа.

После Brexit появилась ещё одна теория: раз Revolut теперь вне Евросоюза, то он функционирует вне польского законодательства. Это ошибочное убеждение.

Надо учитывать, что финансовый сектор становится более прозрачным. Операции, которые мы совершаем в банках и других финансовых учреждениях, фиксируются. Разные органы могут получить к ним доступ, особенно если возникают подозрения о нарушении закона.

Обязанности Revolut как банка

В 2022 Revolut получил в Литве полноценную банковскую лицензию. Это значит, что теперь он подчиняется общеевропейским правилам по контролю операций, борьбе с отмыванием денег и обмену налоговой информацией.

Если вы живёте и зарабатываете в Польше или ведёте здесь свои дела, для банка Revolut вы являетесь налоговым резидентом. Поэтому литовский банк автоматически передаёт данные клиентов органам, работающим в рамках международного стандарта автоматического обмена финансовой информацией CRS (Common Reporting Standard). Такой обмен – обычная процедура для всех банков ЕС, включая Revolut.

Есть ли у налоговой прямой доступ к счёту в Revolut?

В режиме «онлайн» налоговая служба не видит счета в Revolut. Нет постоянного мониторинга каждой операции. Однако в определённых ситуациях налоговые органы могут получить от Revolut:

  • информацию о наличии счёта у конкретного лица – банк обязан сообщать о факте его открытия;
  • данные о доходах, например процентах или прибыли от инвестиций (акции, ETF, криптовалюты);
  • остаток средств на конец года и средние значения по счёту – стандартные данные в рамках CRS;
  • историю операций – по запросу и при наличии обоснованных подозрений (незарегистрированная предпринимательская деятельность, отмывание денег, уклонение от налогов).

Revolut, как и любой другой банк, обязан предоставить такие сведения.

Может ли налоговая получить доступ без участия Revolut?

Нет, польская налоговая не имеет автоматического доступа к информации о ваших транзакциях.

Сначала Revolut передаёт обобщённые ежегодные данные литовскому регулятору, затем они поступают польским налоговым органам. И только при возникновении сомнений налоговики могут запросить детальные сведения. То есть постоянного контроля со стороны налоговой нет, но и полной анонимности владельцу счёта это не даёт.

В каких случаях налоговая интересуется счетами в Revolut?

Риск проверок зависит от характера операций. Обычные платежи картой, переводы между своими счетами, оплата подписок или использование Revolut в поездках не вызывают вопросов. Подозрения могут вызвать:

  • регулярные поступления одинаковых сумм, напоминающие «зарплату в конверте»;
  • крупные и необъяснимые переводы, например 40–60 тыс. злотых;
  • множество поступлений от разных людей, как при незарегистрированном бизнесе;
  • отсутствие уплаты налогов с полученной прибыли;
  • торговля криптовалютами без подачи декларации PIT-38;
  • крупные международные операции.

Важно не наличие счёта в Revolut, а то, как именно он используется.

Можно ли «спрятать» деньги в Revolut?

Некоторые открывают счёт в Revolut, чтобы скрыть доходы или избежать уплаты налогов, рассчитывая на анонимность. Это ошибочная и рискованная стратегия. Сегодня ни один банк не обеспечивает полной конфиденциальности, а финансовые учреждения ЕС тесно сотрудничают по вопросам налоговой отчётности.

Если возникнут подозрения в нарушении закона, налоговая может получить от Revolut подробные данные по счёту. Поэтому использовать Revolut для сокрытия доходов не только бесполезно, но и повышает риск быть выявленным, учитывая популярность сервиса и пристальное внимание к его операциям.